Forex cfd tax

Corretores CFD recomendados.

Tratamento fiscal CFD.

Uma das vantagens dos CFDs em relação ao comércio regular de ações é o tratamento fiscal comparativamente favorável do primeiro, proporcionando aos comerciantes uma maneira mais econômica de investir. Embora o tratamento tributário dos contratos de diferença seja naturalmente variável de jurisdição para jurisdição, o Reino Unido faz provisões especiais para CFDs como resultado de algumas de suas características, garantindo que o modelo de negociação cai fora dos parâmetros de certos impostos, por outro lado, imputáveis.

Assim como a negociação de ações, a alienação de contratos por diferença atrairá a obrigação de imposto sobre ganhos de capital na medida em que qualquer lucro exceda a isenção anual. Tenha em mente que o imposto sobre ganhos de capital é um imposto complicado, com uma variedade de relevos que podem entrar além do valor da isenção anual e, portanto, para alienações mais significativas, pode valer a pena procurar conselhos profissionais sobre o tratamento tributário e qualquer meios pelos quais a obrigação fiscal de ganhos de capital pode ser minimizada.

Onde os contratos por diferença diferem da negociação de ações é de responsabilidade do imposto de selo. O imposto de selo é cobrado em transações de ações a uma taxa de 0,5% e, a menos que você tenha um olho agudo, você nem vaiquer saber que está sendo deduzido ao negociar através de um corretor online até que você perceba o dente correspondente em sua conta de negociação. Ao negociar em CFDs, o imposto de timbre não é aplicável, uma vez que apenas está relacionado à compra e venda de terrenos e ações - os CFDs são derivativos, os instrumentos intangíveis não atraem responsabilidade para essa forma de imposto.

Embora isso represente uma economia de 0,5%, não significa necessariamente que os CFDs sempre se destinam a ser a maneira mais lucrativa de investir. Por exemplo, se você estivesse procurando estabelecer uma posição longa na Empresa X ao longo de vários anos, você pode estar tentado a pensar que CFDs são o caminho a percorrer para evitar o pagamento do imposto de selo - na realidade, pagando o direito de 0,5% e investindo A libra por libra contornará a necessidade de altos custos de juros e financiamentos, o que, no caso em apreço, mais frequentemente do que não se tornará proibitivo para o investidor.

Outro benefício fundamental da negociação de CFDs, o que os torna uma ferramenta vital para ter no seu armário é a flexibilidade, que apresenta uma variedade de opções para gerenciar legitimamente sua exposição à tributação. Um dos exemplos mais comumente testemunhados disso diz respeito ao chamado "cama e café da manhã" - o processo ilegal de descarregar ativos no final de um ano fiscal apenas para comprá-los de imediato novamente com o objetivo de capitalizar subsídios e isenções em ambos os lados do exercício financeiro.

As provisões implementadas para parar a cama e o café da manhã exigem que todas as ações readquiridas nos 30 dias após sua alienação sejam tratadas como nunca tendo sido alienadas para fins fiscais - no entanto, a gestão inteligente dos CFDs pode criar o mesmo efeito de poupança fiscal sem violar a lei.

Quando as posições são descarregadas, simplesmente abrir posições para empatar no preço de mercado atual com contratos de diferença garante-lhe a capacidade de recuperar suas ações em um futuro fora do período de 30 dias, permitindo que você contornar a responsabilidade fiscal que você de outra forma, enfrentaria.

Embora estes representem apenas alguns exemplos breves do ângulo da tributação para os CFDs, espera-se que a flexibilidade e maleabilidade dos CFDs como ferramenta de negociação possa ser aplicada de maneiras criativas para minimizar a exposição tributária e reduzir a probabilidade de uma obrigação tributária significativa em qualquer particular comércio.

CFDs e impostos.

Os CFDs não oferecem o mesmo tipo de benefícios fiscais que as apostas em spread, mas, no entanto, têm uma ligeira vantagem fiscal sobre a negociação nos mercados subjacentes diretamente. O imposto raramente será a única motivação para a negociação de CFDs em relação a qualquer outra forma de investimento, mas, no entanto, é uma vantagem vantajosa. Vale ressaltar que os CFDs oferecem um desconto contra o compartilhamento. Os CFDs estão sujeitos ao imposto usual sobre os ganhos de capital, mas estão isentos do imposto de selo; # 8211; mesmo quando o bem subjacente é uma segurança do Reino Unido. O imposto de selo é normalmente pago em torno de 0,5% sobre o valor total da transação das vendas de ações, mas não é aplicável para transações CFD que não atraem nenhuma responsabilidade além da CGT. Isso se traduz em mais dinheiro em seu bolso com uma posição de CFD do que com uma posição de compartilhamento, e isso é sem fator na enorme vantagem de negociação na margem.

Quando é mais eficiente para negociar CFDs?

Isso leva à conclusão de que os CFDs podem ser negociados de forma mais eficiente em termos fiscais quando você é confrontado com a responsabilidade potencial do imposto de selo. Se você estiver considerando uma compra compartilhada, os CFDs podem fornecer uma economia substancial para impostos, além de uma série de outros benefícios que nós abordamos em alguma profundidade. Mas, para os comerciantes que negociam CFDs como regra, o conhecimento de que não existem desvantagens fiscais evidentes torna a reconciliação da negociação CFD como uma estratégia viável mais fácil para o comerciante sério.

Lidar com o número de CFDs é um passo fundamental para se sentir mais confortável com a forma como eles funcionam. Ter uma compreensão clara do quanto você pode esperar pagar ao longo da vida da sua transação CFD é essencial para permitir planejamento adequado e previsão financeira, e sem o comando das taxas, impostos e comissões aplicáveis, fazendo o necessário no local A aritmética para tomar decisões comerciais se tornará muito mais complicada que precisa ser.

CFD Trading Menu.

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Contratos de Diferença Implicações Fiscais.

O IR sempre considerará que, se TODOS os seus rendimentos são de negociação ou, pelo menos, uma porcentagem muito alta, então, essa é a fonte de sua "renda" e, como tal, deve ser tributada como "renda", em vez disso do que como "ganhos de capital".

Agora, leva algum tempo para que eles cheguem a este ponto se ele for realmente relevante para você - se eles nunca fizerem. Talvez possa depender de como você ou o seu agente apresentam seus assuntos e até mesmo a apresentação de seus próprios horários de envio de impostos.

Principalmente eu pensaria, todos nós temos "outros rendimentos" e, portanto, se este for o caso, nosso spreadbetting é "apostar" e, portanto, isento de impostos. Nosso comércio de CFD é tributado como "ganhos de capital" (se houver ganhos) e todos os negócios de CFD são tributados usando a regra de 30 dias, porque eles normalmente são passíveis de imposto sobre ganhos de capital.

Esta regra de 30 dias começa a ser extremamente complicada e é aqui que talvez seja melhor usar um agente (contador) para sua declaração de imposto.

Existem algumas maneiras aparentemente ótimas, embora complicadas, de evitar impostos. Alguns carregam riscos maiores do que outros e alguns são mais complicados do que outros. Eles podem envolver "esquemas offshore" com ou sem status residencial, empresas registradas offshore que enviam retornos a outros países com regimes fiscais mais vantajosos, vivendo em um 'barco sempre no mar' e muito mais.

Você encontrará na vida que, assim como a mecânica de garagem, existem bons agentes e agentes ruins. Eles são "profissionais" e cobram por hora. Talvez eles tenham interesse em ser especialistas em uma área de trabalho para você, o que eles sugeriram para você, e pode manter e sustentar para você. Tente garantir que eles realmente estão agindo para você e não para si.

Alguns dos esquemas de evasão fiscal previstos para os clientes trabalham sob o guarda-chuva da tentativa de persuadir o cliente de que, apenas "Por ter sido configurado assim, bem, é por isso que você não precisa dizer ao homem do imposto sobre isso". É claro que esse tipo de esquema também não pode existir se for levá-lo para os domínios da mera evasão fiscal com o uso de uma regra tão "falsa causa falsa". Este tipo de coisas é para tolos e é simplesmente ridículo!

Ao longo da vida, achei o melhor para nunca deixar o cão de impostos mexer sua cauda. Se você consegue apenas raciocinar, e realmente não é muito difícil, é uma coisa absolutamente fabulosa ter uma conta de impostos de & quot; 4m a cada ano. Isso significaria que você conseguiu manter a outra & libra; 6m. As coisas poderiam ter sido pior e uma vez no Reino Unido realmente era. O Imposto de Renda foi de 83% e a Receita de Renda Inabalável, para quaisquer ganhos de capital anuais em cima dela, foi de 15% adicional - tornando um total de 98% de tributação anual.

O melhor conselho que posso lhe dar é empregar um contador para fazer suas contas, e fornecer conselhos e assistência - mas esquecer a auditoria - (Muitos contadores consideram uma auditoria completa um desperdício de tempo! Eu uso contabilistas Trio. Seu site é trioacc. co. uk. Eles estão baseados em Cheltenham e farão um breve relatório sobre as circunstâncias de cada pessoa por uma taxa de & libra; 195 mais IVA de memória.

Salvar TAX em CFDs.

O primeiro ponto a observar é que, como CFDs são responsáveis ​​pela CGT, quaisquer perdas também seriam permitidas. Portanto, as perdas incorridas em investimentos CFD estarão disponíveis para compensar outros ganhos no exercício fiscal - por exemplo, ganhos em alienações. Basta calcular seus lucros / prejuízos para o ano e deduzir seu valor anual isento. Se você tiver algum excesso de perdas para o ano, você pode levar isso para a frente para deduzir contra quaisquer ganhos cobrados futuros.

Imitando Bed and Breakfasting e CFDs.

Existem vários usos para CFDs, embora as implicações fiscais estejam intimamente ligadas às suas estratégias de negociação específicas. Um uso é evitar as disposições que impedem Bed & amp; Pequeno-almoço de ações. Este é o lugar onde as ações são vendidas um dia e compraram novamente o próximo para criar uma perda ou utilizar a isenção anual.

O IR impediu isso afirmando que qualquer recompra das ações nos próximos 30 dias após a alienação seria combinada com a alienação, o que significa que as ações foram consideradas não sendo vendidas. No entanto, muitos investidores usam CFDs para contornar isso.

Ao recomprar ações na forma de um CFD, isso permitiria que você ainda tenha uma posição nas ações durante o período de 30 dias, e você poderia então recomprar sem perder em qualquer crescimento no valor das ações e sem a cama e amp; Regras de prevenção contra o sono aplicáveis.

Você então compra um CFD pelo mesmo número de ações. Após 31 dias, você vende a posição CFD e recompra as ações ordinárias. Ao usar CFDs, você sempre manteve a posição nas ações para que não importa o preço da ação. Se ele soar, então os lucros serão acumulados no comércio CFD para compensar a reintrodução das ações a um preço elevado. Mas se as ações caírem, a perda no comércio de CFD é compensada pelo preço mais barato das ações quando elas são compradas pelo corretor de ações.

No entanto, você cristalizou a perda ou habilitou a compensação da isenção anual para reduzir seus encargos fiscais globais.

Você também pode usar CFDs para proteger contra quedas de preços e esta venda a descoberto é um método útil para gerenciar sua responsabilidade por responsabilidade da CGT.

Em particular, você pode vender CFDs contra uma participação existente, o que lhe permite controlar o tempo em que você cristaliza ganhos ou perdas de capital. Isso também pode ser útil para garantir compensação correta de perdas e utilização da isenção anual.

Por exemplo, se você possui ações com um ganho substancial, mas que se espera que sejam de curto prazo. Em vez de descartar agora & amp; perdiendo os ganhos futuros e os benefícios do alívio cônico CGT, você poderia vender um CFD e depois fechar sua posição em algumas semanas. Supondo que as ações caíram no período, o ganho no CFD seria compensado pela perda nas ações. Além disso, se este fosse ao final do ano, o fechamento da posição do CFD poderia ser organizado no próximo ano fiscal.

Princípios básicos de tributação Forex.

Para comerciantes de forex iniciantes, o objetivo é simplesmente fazer negócios bem-sucedidos. Em um mercado onde lucros - e perdas - podem ser percebidos em um piscar de olhos, muitos investidores se envolvem para "tentar a mão" antes de pensar a longo prazo. No entanto, se você está planejando fazer do forex um caminho de carreira ou estiver interessado em ver como sua estratégia se destaca, há benefícios fiscais enormes que você deve considerar antes do seu primeiro comércio.

Enquanto a negociação forex pode ser um campo confuso para dominar, o depósito de impostos nos EUA para sua relação lucro / perda pode ser reminiscente do Oeste Selvagem. Aqui está uma quebra do que você deve saber.

Para Opções e Futuros Investidores.

Os dois principais benefícios deste tratamento fiscal são:

Para investidores de venda livre (OTC).

O principal benefício deste tratamento tributário é a proteção contra perdas. Se você tiver perdas líquidas durante a negociação de fim de ano, ser categorizado como um "comerciante 988" serve como um grande benefício. Como no contrato 1256, você pode contar todas as suas perdas como "perdas ordinárias" em vez de apenas os primeiros $ 3.000.

Comparando os dois.

A Solução: Escolhendo sua categoria com cuidado.

Os dois tipos de arquivamentos de forex conflitam, mas, na maioria das empresas de contabilidade, você estará sujeito a 988 contratos se você for um comerciante de pontos e 1256 contratos se você for um comerciante de futuros. O fator chave é conversar com seu contador antes de investir. Uma vez que você começa a negociar, você não pode mudar de 988 para 1256 ou vice-versa.

A maioria dos comerciantes antecipará os ganhos líquidos (por que mais trocam?), Então eles vão querer eleger fora do status 988 e para o status 1256. Para excluir um status 988 você precisa fazer uma nota interna em seus livros, bem como arquivar com seu contador. Esta complicação se intensifica se você comercializar ações, bem como moedas. As transações de capital são tributadas de forma diferente e você pode não ser capaz de eleger 988 ou 1256 contratos, dependendo do seu status.

Acompanhando: seu registro de desempenho.

Ao invés de confiar em suas declarações de corretagem, uma maneira mais precisa e fiscal de manter o controle do lucro / perda é através de seu registro de desempenho. Esta é uma fórmula aprovada pelo IRS para a manutenção de registros:

Subtrair seus ativos iniciais de seus ativos finais (líquido) Subtrair depósitos em dinheiro (para suas contas) e adicionar retiradas (de suas contas) Subtrair renda de juros e adicionar juros pagos Adicionar outras despesas de negociação.

A fórmula de registro de desempenho lhe dará uma descrição mais precisa do seu índice de lucros / perdas e tornará o depósito de fim de ano mais fácil para você e seu contador.

Coisas para lembrar.

Prazos para a apresentação: na maioria dos casos, você é obrigado a eleger um tipo de situação fiscal até 1º de janeiro. Se você é um novo comerciante, você pode tomar essa decisão antes da primeira troca - seja em 01 de janeiro ou 31 de dezembro. também vale a pena notar que você pode alterar seu status no meio do ano, mas apenas com a aprovação do IRS. Manutenção de registros detalhados: manter bons registros (e backups) pode poupar tempo quando se aproxima a temporada de impostos. Isso lhe dará mais tempo para negociar e menos tempo para preparar impostos. Importância do pagamento: alguns comerciantes tentam "superar o sistema" e ganhar uma taxa de negociação de renda total ou parcial, sem pagar impostos. Uma vez que a negociação sem receita médica não está registrada na Commodities Futures Trading Commission (CFTC), alguns comerciantes pensam que podem fugir com ela. Não só isso não é ético, mas o IRS alcançará eventualmente e as taxas de evasão fiscal irão superar os impostos que você devesse.

CFDs: uma alternativa econômica para apostar.

Para a maioria dos novos comerciantes, a propagação de apostas é, de longe, a maneira mais fácil e barata de começar. Mas você pode ser melhor olhar para outro tipo de produto, conhecido como contratos de diferença (CFDs). Como o nome sugere, um CFD é um contrato entre dois lados onde o pagamento é a diferença no preço de uma ação (ou outro bem) entre o momento em que o contrato é aberto e o tempo fechado. Se a participação aumentar no preço, o comprador recebe dinheiro do vendedor. Se cai, o comprador deve pagar o vendedor.

Na maioria dos aspectos, os CFDs são como apostas espalhadas. Eles são um produto com margem, o que significa que você apenas representa uma proporção do valor potencial da aposta. A margem varia de acordo com a participação em que você está apostando, mas geralmente é 10% -30% do valor nominal do contrato. E eles são mais adequados para transações de curto prazo de dias ou semanas, e não meses. Quando você aguarda um estoque através de um CFD, você tem que pagar uma taxa de financiamento diária para manter a posição aberta (isto é, essencialmente, interesse no dinheiro que você está emprestando de seu provedor apenas colocando uma margem de 10% ou assim ). Ao longo do tempo, isso vai subir e comer em seu retorno. Se você ficar sem uma ação através da venda de um CFD, você está fornecendo ações para o mercado e assim você receberá um pagamento de financiamento (com uma taxa menor do que você precisa pagar), mas terá que pagar um taxa de empréstimo que reflete o que custa para o seu fornecedor obter o estoque para você curto.

Compensando suas perdas contra impostos.

Então, por que escolher CFDs sobre propagação de apostas? O motivo mais óbvio é o tratamento tributário. As apostas de propagação são isentas do imposto sobre ganhos de capital, já que são classificadas como apostas. Os ganhos de CFDs não são. Para a maioria dos investidores, isso parece uma desvantagem e é - a menos que você tenha uma estranha compulsão para pagar mais impostos do que você precisa. Mas o outro lado da situação é que as perdas com spread-betting não são deduzidas contra impostos, enquanto as perdas CFD são. Então, se você tiver uma grande conta fiscal ou um planejamento tributário complexo, a capacidade de deduzir as perdas pode ser útil. Por exemplo, se você está tentando usar transações curtas para proteger uma carteira de investimento de longo prazo, pode ser importante ter o status de imposto de sua cobertura e seu portfólio coincidente.

Há algumas outras diferenças. Por exemplo, ao contrário da propagação de apostas, um CFD geralmente cobre dividendos também. Isso significa que o vendedor deve ao comprador o montante de quaisquer dividendos pagos pela ação durante a vigência do contrato. Isso pode ser útil para certos negócios envolvendo ações de alto rendimento ou aqueles que paguem dividendos especiais. E os spreads de oferta e oferta em CFDs podem muito bem ser mais competitivos do que os spreads na maioria das empresas de propagação, tornando-os mais atraentes para comerciantes de alto volume. Mas, em geral, esses derivados visam hedge funds, boutiques de investimento e indivíduos de alto patrimônio líquido e provavelmente serão de pouco interesse para comerciantes mais casuais. Se você quiser investigar mais, a maioria dos maiores provedores de apostas e corretores de desconto oferecem CFDs.

Apostas espalhadas - A maneira fácil de orientar, retornos livres de impostos Forex trading - Como se beneficiar com os movimentos da moeda.

CFDs listados.

É claro, o maior obstáculo no processo de experimentar CFDs e ver se eles são úteis para você é a necessidade de configurar uma conta de negociação especializada. Isso normalmente tem um requisito de financiamento mínimo razoavelmente grande. Portanto, CFDs listados são uma maneira de mergulhar seu dedo na água.

Um CFD listado é um produto híbrido a meio caminho entre um CFD e um warrant coberto. Como o nome sugere, eles estão listados em uma bolsa de valores e podem ser comprados através do seu corretor com uma conta de ações normal. Eles têm uma vida útil fixa e uma perda de parada integrada, com o máximo que você tem em risco sendo o valor inicial que você paga pelo contrato. E eles vêm com a total dedução fiscal de um CFD normal.

Parece útil? Infelizmente, há alguns instantes. Primeiro, os CFDs listados apresentam uma característica chamada barreira knock-out. Se o preço da ação subjacente cai abaixo desse nível em qualquer ponto, o CFD listado expira sem valor. Ao contrário dos direitos climáticos cobertos, não se tornará valioso novamente se a participação aumentar acima desse preço.

Para entender como isso funciona, considere um CFD listado durante o FTSE 100. Ele tem um preço de ataque e um conjunto knock-out em 5.400. Com o FTSE em 5.700, o CFD opera a 35p. O FTSE sobe para 5.750, um aumento de 1%. O preço do CFD vai até 40p, um ganho de 15% na sua participação inicial. Isto é em torno do mesmo retorno que você espera em uma aposta de spread ou CFD normal e um pouco mais do que você obtém usando uma opção ou garantia coberta para o mesmo comércio.

Mas se o FTSE caísse abaixo de 5.400, o CFD expiraria e você não obterá nada, mesmo se o índice fosse recuperado. O mesmo também se aplicaria com uma parada-perda em uma aposta de spread ou CFD normal. Mas com esses, você pode escolher onde colocar seu stop-loss e movê-lo. Com um CFD listado, ele é corrigido. Enquanto isso, com uma opção ou garantia coberta, seu comércio estaria de volta no # 8217; assim que o índice subiu acima do preço de exercício novamente.

O outro problema é que o intervalo de CFDs listados é pequeno. A Société Générale foi o principal fornecedor tentando desenvolver este produto. O intervalo que ofereceu nunca foi muito substancial - um ano atrás, era cerca de quatro índices e sete ações - e os preços não eram muito competitivos, mas parecia que as coisas poderiam melhorar. No entanto, mesmo o SocGen agora parece ter perdido fé no produto: a linha atual dos contratos é de até quatro.

No lado positivo, o preço parece ter melhorado e os contratos com prazo mais longo (com datas de validade até dezembro) foram introduzidos. Então, se você quiser tentar contratos estilo CFD sem uma conta CFD, essa é a maneira de fazê-lo.

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